В суровом и лишенном иллюзий мире имеется неотъемлемое место для происшествий, которые неподдаются объяснению рациональными методами. Это истинно, если только сохранить веру в них. Именно так воспитывается юный Дэнни, лишенный возможности подслушать секретные разговоры взрослых, как оказалось несколько лет назад его строгая учительница в школе сорвала покров истины, утверждая, что волшебства нет в физическом мире и Санта-Клаус - это всего лишь вымысел.
Но юнец Дэнни, вопреки разуму, продолжает сохранять свою настойчивую веру в чудеса. Он искренне надеется на то, что однажды его желания исполнятся, и тайная мечта появится в его жизни, обещая ему счастье и радость, которые тают вместе с детством.